С 3 февраля узнать, кто действительно владеет фирмой, налоговикам не составит труда

С 3 февраля узнать, кто действительно владеет фирмой, налоговикам не составит труда
Приказ ФНС от 20.12.2018 N ММВ-7-2/824@, утверждающий образец запроса сведений о бенефициарных владельцах, направляемого налоговыми органами юрлицам, вступает в силу 3 февраля 2019 года.
В конце 2016 года вступил в силу закон от 23.06.2016 N 215-ФЗ, которым внесены изменения в антиотмывочный закон (115-ФЗ) и КоАП. Первый дополнен статьей 6.1, устанавливающей обязанность юрлиц иметь и раскрывать по запросам уполномоченных органов информацию о своих бенефициарных владельцах или сведения о мерах, принятых для получения такой информации, в КоАП введена ответственность за неисполнение новой обязанности. Летом 2017 года правительство утвердило первый подзаконный акт – правила представления юрлицами информации по запросам уполномоченных органов.
Таких органов два – РФМ и ФНС. Росфинмониторинг свою форму запроса утвердил еще год назад, а ФНС о соответствующих планах неоднократно заявляла, но реализовала их только сейчас.
Харитонова Полина Евгеньевна
Автор статьи:
  • Харитонова Полина Евгеньевна
  • Бухгалтер