У лиц, оказывающих бухгалтерские услуги, появятся новые обязанности

У лиц, оказывающих бухгалтерские услуги, появятся новые обязанности
Федеральный закон от 18 марта 2019 г. № 33-ФЗ уточнил и конкретизировал обязанности лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг, а также аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов в сфере противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма (информационное сообщение Минфина России от 10 апреля 2019 г. № ИС-аудит-29).
При оказании аудиторских услуг нужно разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать ответственных за их реализацию.
При осуществлении контролируемых операций в рамках бухгалтерского обслуживания необходимо идентифицировать клиентов, применять меры по замораживанию денежных средств, исполнять требования в отношении обслуживания публичных должностных лиц.
Во всех случаях нужно уведомлять Росфинмониторинг о подозрительных сделках и операциях.
Меры по замораживанию применяются не позднее одного рабочего дня с даты размещения на сайте Росфинмониторинга информации о включении клиента в перечень лиц, причастных к экстремизму или терроризму, либо решения о применении таких мер.
Милькюте Рима Риманто
Автор статьи:
  • Милькюте Рима Риманто
  • Бухгалтер